จะย้ายงานทั้งที จะจัดการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) ให้ดีทำอย่างไร

เมื่อเราตัดสินใจย้ายงานก็เปรียบเสมือนว่าต้องย้ายไปอยู่ในสังคมใหม่ เนื้องานรวมถึงหน้าที่ความรับผิดชอบมีมากขึ้น หนึ่งในเรื่องที่เราต้องจัดการก่อนย้ายออกจากงานคือ ตัดสินใจว่าจะทำอย่างไรกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) ที่อยู่กับที่ทำงานปัจจุบัน

วันนี้พี่เสือขออาสาพาเพื่อนๆ มารู้จักการเลือกวิธีการจัดการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพเพื่อให้เหมาะสมกับตัวเรา

1. ลาออกจากกองทุนฯ (ขายทิ้งทั้งหมด)

หลายคนพูดว่าเริ่มทำงานที่ใหม่ทุกอย่างก็ต้องเริ่มใหม่หมด ก็เลยถือโอกาสขายกองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่ถืออยู่ แต่รู้หรือไม่ว่าการที่เราขายกองทุนออกทั้งหมดนั้นเราจะมีภาระภาษีอย่างไรบ้าง

• กรณีที่ 1:  อายุ 55 ปีขึ้นไปและเป็นสมาชิกกองทุนฯไม่น้อยกว่า 5 ปี ผลคือได้รับการยกเว้นไม่ต้องเสียภาษี
  .
• กรณีที่ 2:  มีอายุงานมากกว่า 5 ปี ผลคือจะเสียภาษีบางส่วนโดยมีวิธีคิดดังต่อไปนี้
  • คำนวณหา (A) เงินได้พึงประเมิน  = เงินสะสม + ผลประโยชน์ เงินสะสม + ผลประโยชน์เงินสมทบ
  • คำนวณหา (B) เงินได้ที่ต้องเสียภาษี โดยนำ (A) หักรายจ่ายได้คือ 7,000 คูณด้วยจำนวนปีการทำงานกับนายจ้างปัจจุบันแล้วนำผลลัพธ์ที่ได้มาหาร 2
  • คํานวณภาษีบุคคลธรรมดาจาก (B)

• กรณีที่ 3 อายุงานน้อยกว่า 5 ปี ผลคือผู้ขายกองทุนสำรองเลี้ยงชีพต้องนำเงินได้ทั้งจำนวนเงินสะสม + ผลประโยชน์เงินสะสมผล + ประโยชน์เงินสมทบเพื่อเสียภาษีโดยไม่สามารถหักรายจ่ายได้ จากตัวอย่างที่แล้วยอดเงิน 150,000 บาท ต้องนำไปเสียภาษี 5% ทำให้เสียภาษีรวม 7,500 บาท

2. คงเงินไว้ในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

ทางเลือกนี้เป็นทางเลือกที่น่าสนใจ เพราะกองทุนสำรองเลี้ยงชีพยังเปิดโอกาสให้เราสามารถคงเงินสะสมไว้ทั้งจำนวนในกองทุนเดิมโดยมีค่าใช้จ่ายรายปี 500 บาท ถ้าเราเลือกเลือกนี้จะมีข้อดีดังต่อไปนี้

• หากคงเงินไว้จนถึงอายุ 55 ปีและอายุสมาชิกกองทุนไม่น้อยกว่า 5 ปีแล้วเมื่อลาออกจากกองทุนจะทำให้ไม่ต้องเสียภาษี
• เพื่อรอเวลาให้ตลาดปรับตัวดีขึ้น เพราะในช่วงที่เราคงเงินลงทุนไว้ในกองทุนเดิมนั้นเงินลงทุนดังกล่าวมีการลงทุนตามนโยบายที่เราเลือกไว้ทำให้ได้รับสิทธิประโยชน์จากการลงทุนอย่างต่อเนื่อง
• ถ้าผ่านไป 1 ปี และไม่มีการลาออกจากกองทุนจริงๆเงินดังกล่าวก็ยังคงถูกลงทุนตามนโยบายที่เราเลือกไว้และเมื่อถึงเวลาที่เราตัดสินใจลาออกจากกองทุนดังกล่าวก็จะมีการเก็บค่าธรรมเนียมย้อนหลังของปีที่เรายังไม่ได้ชำระ

3. โอนเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) ไปกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)

ทางเลือกนี้เป็นทางเลือกใหม่ล่าสุดที่ทางภาครัฐเปิดโอกาสให้เราจัดสรรเงินของเราได้อย่างดีเพราะเราสามารถโอนเงินทางก้อนของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพไปบริหารเองได้ผ่านกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพโดยปัจจุบันมีบลจที่เปิดให้บริการดังต่อไปนี้ บลจ. ทหารไทย, บลจ. กรุงศรี, บลจ. LH, บลจ. ซีไอเอ็มบีฯ โดยการโอนเงินมาอยู่ใน RMF ต้องมีจุดที่เข้าใจเพิ่มเติมดังต่อไปนี้

• ถ้าเราไม่เคยลงทุนในกองทุน RMF มาก่อนเลยการโอนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพไป RMF จะไม่ทำให้เราต้องซื้อ RMF ทุกๆปีจนถึงอายุ 55
• เป็นการเปิดโอกาสในการเลือกบริษัทและนโยบายการลงทุนเองได้โดยบางนโยบายการลงทุนไม่ได้มีให้เลือกในขณะที่เราลงทุนในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพตัวอย่างเช่นการลงทุนในทองคำการลงทุนในต่างประเทศทั้งจำนวน

จะสังเกตุได้ว่าทางเลือกในการตัดสินใจเรื่องการจัดการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพก็มีให้เลือกหลากหลายแล้วแต่เงื่อนไขของบุคคลนั้นๆ โดยเราต้องคำนึงถึงผลได้-ผลเสียเองเนื่องจากถ้าเลือกทางเลือกใดแล้วจะไม่สามารถย้อนกลับมาเลือกได้อีก โดยพี่เสือขอปิดท้ายด้วยข้อดี ข้อเด่นที่เป็นเหตุผลว่าทำไมเราจึงควรตัดสินใจใช้สิทธิลงทุนใน PVD ทุกครั้งที่มีโอกาส

1. ได้ลดหย่อนภาษีจากเงินสะสม
2. มีผู้เชี่ยวชาญคอยบริหารเงินก้อนดังกล่าวให้งอกเงย
3. บริษัทช่วยสมทบ เงิน มากถึง 100 เปอร์เซ็นต์
4. เงินได้ที่ถอนจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ไม่ต้องเสียภาษีบุคคลธรรมดา (หากปฏิบัติตามเงื่อนไข)